Şirket kurucuları için ve ufukta bir çıkışı olan hissedarlar, bu bir efsane değil – vergi nedenleriyle yapılan bir hareket çok fazla finansal anlam ifade edebilir.
Körfez Bölgesi ve New York City gibi teknoloji merkezlerinde en yüksek vergi dilimleri sırasıyla %14,4 (1 Ocak 2024 itibarıyla) ve %14,8’dir. Buna karşılık, Florida ve Teksas gibi eyaletlerde eyalet gelir vergisi yoktur, yani eyalet düzeyinde sermaye kazancı vergisi yoktur.
Rakamları ele alalım: 30 milyon dolarlık bir çıkışta, bir kurucu Kaliforniya’dan Florida’ya taşınarak yaklaşık 4,3 milyon dolar veya New York City’den Florida’ya taşınarak yaklaşık 4,4 milyon dolar tasarruf edebilir. Bu, riskleri almak ve Miami’ye gitmek için çok fazla teşvik.
Ancak çoğu zaman bu o kadar basit değildir. Taşınmanın zor bir karar olabileceğini hepimiz biliyoruz, özellikle de topluluklarında güçlü kökleri olanlar için. En sevdiğiniz golf sahasını, yerel kayak dağınızı ve arkadaş grubunuzu geride bırakmak yaşam kalitenizi ciddi şekilde etkileyebilir. Ve çocuklarınızı bildikleri ve sevdikleri evden, arkadaşlardan ve okuldan uzaklaştırmak yürek burkan olabilir.
Burası bazı insanların başının belaya girebileceği yerdir.
Vergilerden tasarruf etmek için taşınma hakkında bilmeniz gerekenler
Daha az vergi ödemek, toplanıp şehirden kaçmak ve vergi dostu bir eyalette yeni bir adresle yeniden ortaya çıkmak kadar basit değildir.
Ne kadar cazip gelse de, Körfez Sahili’ne girerken Silikon Vadisi’nde tutunamaz ve yine de vergilerden tasarruf edemezsiniz. Siz Miami’ye taşınırken çocuklar Manhattan’daki özel okullarında kalamayabilirler.
Ne kadar cazip gelse de, Körfez Sahili’ne girerken Silikon Vadisi’nde tutunamaz ve yine de vergilerden tasarruf edemezsiniz.
Her iki eyalette de yaşamak sizi burada kurtarmayacak; vergiler söz konusu olduğunda, yeni adresinizde her şeyi yapmalısınız, aksi takdirde muhtemelen eski adresinizde vergi borcunuz olacaktır. Ne yazık ki, bazıları çok fazla zaman, para ve duygusal yatırım harcayana kadar bunun farkına varamayabilir.
Her eyaletin vergi amaçları için ikametinizi belirlemek için kendi kuralları vardır ve net değeri yüksek bir birey veya çok kazanan biriyseniz, radarın altında uçamayacaksınız. New York veya California gibi yüksek vergili eyaletler, özellikle en yüksek vergi diliminde olanlara çok dikkat ediyor. Eyalet düzeyinde vergi ödemeyi bırakırsanız, büyük olasılıkla eyalet yeni ikamet talebinizi fark edecek ve itiraz edecektir.
Başka bir deyişle, hareketinizin bir denetimi tetiklemesi muhtemeldir.
Özellikle, California Bayilik Vergi Kurulu’nun California’daki ikametgahlarını feshetmeye çalışan kişileri izleme konusunda dikkatli olduğu biliniyor ve bu da, taşınmanızı kapsamlı bir şekilde planlamayı ve belgelemeyi çok daha önemli hale getiriyor.
Ayrıca, daha düşük vergili bir eyalete taşınmış olsanız bile, Kaliforniya’da ikamet eden bir eşiniz varsa, vergi riskinizi etkileyebilecek topluluk mülkiyet yasalarının karmaşıklığını göz önünde bulundurmak önemlidir. Bu karmaşıklıklarda gezinmek ve sorunsuz bir geçiş sağlamak için uygun yasal ve vergi danışmanlığı şarttır.
Pek çok kişi yanlışlıkla zamanı eyaletler arasında bölmenin ve daha uygun vergi yargı yetkisini talep etmenin kolay olduğunu düşünüyor. Ancak seyahat etme ve birden fazla eve bakma olanağına sahip olduğunuzda bu, vergi zamanı geldiğinde sizin için en uygun ikametgahı seçebileceğiniz anlamına gelmez. Yılın 183 gününü yüksek vergili eyaletinizin dışında geçirmek, muhtemelen vergi yükümlülüğünüzü azaltmayacaktır.
New York veya California gibi yüksek vergili eyaletlerden ayrıldıktan sonra bile, bu eyaletlerdeki pasif gelir kaynaklarına bağlı potansiyel vergi yükümlülüklerinin farkında olmak önemlidir. Örneğin, New York veya California’daki ortaklıklardan, yatırım amaçlı gayrimenkullerden veya diğer kaynaklardan pasif gelir elde etmeye devam ederseniz, bu eyaletlerde ikamet etmeyenler için beyanda bulunmanız ve bu gelir üzerinden vergi ödemeniz gerekir.
Ek olarak, eski eyaletinizde pasif gelir kaynaklarına sahip olmak, ikamet denetimi olasılığını artırabilir. Sonuç olarak, eyalete özgü gelir sağlayan bu yatırımları elde tutmanın genel mali ve vergi planlama hedeflerinizle uyumlu olup olmadığını dikkatlice değerlendirmeniz önemlidir.
taşınmaya hazırlanıyor
Daha düşük vergili bir eyalete geçmeyi düşünüyorsanız, önceden plan yapmak ve hazırlıklı olmak çok önemlidir. Şirketinizin çıkışından önce kendinize ne kadar çok zaman ayırırsanız o kadar iyi durumda olursunuz. Sorunsuz bir geçiş sağlamak için yüksek vergili durumunuzdan birkaç yıl önce temiz bir şekilde ayrılmanızı öneririz. Bir devlet vergi denetimine tabi olabileceğinizi varsaymak da akıllıca olacaktır, bu nedenle titiz kayıtlar tutun ve hazırlıklı olun.
